MADDE 15 - (1) Mali İşler ve Finans Yönetimi Dairesi Başkanlığının görev, yetki ve sorumlulukları; a) Teşekkülün merkez ve taşra teşkilatının mali iş ve işlemleri ile ilgili olarak, yürürlükteki mali mevzuata göre sistematik ve düzenli bir kayıt sistemi kurmak, bu kapsamdaki belgelerin ve verilerin doğruluğunu kontrol ettikten sonra kaydetmek, kaydedilen verileri tasnif etmek ve raporlar haline getirmek, raporların analiz ve yorumunu yapmak, b) Teşekkül muhasebe birimlerinin muhasebe işlemlerini ilgili mevzuata uygun olarak yürütmelerini sağlamak için gerekli desteği vermek, bilgi alışverişinde bulunmak, bu birimlerde çalışan personeli muhasebe işlemleri konusunda yetiştirmek, c) Teşekkül içi dekontlaşmaların sağlanmasını ve dekontlaşma akışının düzenli şekilde takibini yapmak, merkez teşkilatı personelinin harcırah, rotatif avans, iş avansları ile kıymetli evrakın kayıt ve takibini yapmak, kıymetli evrakı muhafaza etmek, ç) Teşekkülün üçüncü kişiler, resmi kurumlar ve kamu iktisadi teşebbüsleri ile ilgili tüm borç ve alacak ilişkilerini izlemek, d) Günlük ödemeleri takip etmek ve bunlara ilişkin her türlü muhasebe kaydının mevzuata uygun bir şekilde yapılmasını sağlamak, e) Genel Yatırım ve Finansman Programı kapsamında Teşekkülün yıllık ve Orta Vadeli Mali Planlarının (OVP) hazırlanması, Hazine ve Maliye Bakanlığına sunulması ve gerektiğinde revize edilmesi çalışmalarını yapmak, f) Teşekkülün alacaklarının tahsilatını sağlamak, ihtiyaç duyulması halinde yurtiçi bankalardan ticari kredi temini çalışmalarını yapmak, g) Teşekkülün günlük, haftalık ve aylık nakit akış tablolarını düzenlemek ve nakit akışını takip etmek, ğ) Hazine ve Maliye Bakanlığı, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı, Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe Başkanlığı, EPDK ve Sayıştay Başkanlığı tarafından talep edilen mali tablolar ve diğer bilgileri hazırlamak ve ilgili mercilere sunmak, h) Teşekkülün yıllık konsolide ve füzyon bütçelerinin zamanında ve doğru bir şekilde hazırlanması için ilgili birimler ile gerekli planlama ve koordinasyonu sağlamak, ı) Teşekkülün yıllık bütçe çalışmalarında tüm birimler ile koordineli olarak Hazine ve Maliye Bakanlığının vermiş olduğu oranlar doğrultusunda bütçe hazırlamak ve gerektiğinde bütçenin revize edilmesini sağlamak, i) Teşekkülün bütçe ödeneklerini ve harcamalarını takip etmek, j) Teşekkülün geçici üçer aylık dönemler ve yıl sonu kati mali tablolarını hazırlamak ve ilgili birimlere ulaştırılmasını sağlamak, k) Teşekkülün konsolide ve füzyon bilançolarını hazırlayarak Yönetim Kuruluna sunmak ve bunlarla ilgili mali raporları hazırlamak, enflasyon muhasebesi gibi farklı güncel uygulamalarda sürecin sağlıklı yürütülebilmesi için gerekli hazırlıkları ve kontrolleri yapmak, l) Bağımsız denetim sürecinin sağlıklı şekilde geçirilerek, Türkiye Muhasebe Standartlarına uygun finansalların hazırlanmasını sağlamak, m) Mali mevzuata uygun e-defter ve ilgili birimlerden gelen fatura talep formuna istinaden e-fatura işlemlerini yürütmek, n) Satın alma ihale komisyonlarına mali komisyon üyesi görevlendirmek, o) İhale onay süreci ile ilgili bütçe ödenek kontrollerini yapmak, ö) Teşekkülün aylık elektrik üretim ve alım maliyetlerinin takibi ve maliyetlerin muhasebeleştirme işlemini yapmak, oluşturulan maliyet bilgilerini ilgili makamlara sunmak, p) Teşekküle bağlı iştiraklerin sermaye ödemeleri ve genel kurullarına ilişkin işlemleri yapmak, r) Teşekkül adına yurt dışından temin edilen dış kredilerin kullanım ve geri ödemelerini takip etmek, her ay sonu itibari ile dış borç stokunu güncelleştirmek, bunlarla ilgili çalışmayı muhasebeleştirmek, s) Her bir dış krediye ait; kullanım ve geri ödeme durumlarını gösterir tabloları hazırlamak ve Hazine garantili, Hazine devirli Teşekkül borçlarına ait dış borç taksitlerinin vadesinde ödenmesini ve kamu bankaları kanalıyla yurt dışı transferini gerçekleştirmek ve tahakkuka bağlamak, ş) Teşekkülün gelecek yıllarda doğacak finansman ihtiyaçlarını ve dış borç miktarını gösteren stok borç tablolarını hazırlamak, t) Yurt dışı ödemeleri için döviz ihtiyacını karşılamak amacıyla kur ihalesine çıkarak banka tespiti yapmak ve gerekli hallerde ilgili başkanlığa yazı ile bildirmek, u) Teşekkülün merkez ve taşra teşkilatı ile bağlı ortaklıklarının ambarlarındaki stok malzeme hareketlerini hesap bazında izlemek ve Satın Alma ve Malzeme Yönetimi Daire Başkanlığı ile koordinasyonu sağlamak, ü) Teşekkül envanterinde kayıtlı tüm sabit kıymet hareketlerini izlemek, söz konusu varlıklara ilişkin muhasebeleştirme ve amortisman işlemlerinin gerçekleştirilmesini sağlamak, v) Yatırımcı birimler ile iş birliği yaparak, yatırımlarla ilgili mali açıdan yapılacak çalışmaları gerçekleştirerek muhasebeleştirmek ve bunlarla ilgili harcamalara ilişkin tabloları ilgili birimlere sunmak, y) Her türlü vergi, resim ve harçları beyan ederek ödemek, Maden Kanunu gereği ruhsat harcı, ruhsat teminatı, çevre uyum teminatı ve devlet hakkı ödemelerini ilgili birimden gelen talep doğrultusunda yapmak, elektrik satışından doğan yasal yükümlülükleri beyan ederek ödemek, işçi, sözleşmeli ve memur maaşlarını mahsuplaştırmak ve ödemek, Sosyal Güvenlik Kurumu ödemeleri ile diğer yasal ödemeleri yapmak, z) Vergi Dairesi ile ilgili diğer yasal yükümlülükleri yerine getirmek, elektronik tebligat almak, vergi denetimi olduğunda işlemleri yürütmek, Vergi Usul Kanunu kapsamında gerekli bildirimleri ve işlemleri yapmak, aa) Teşekkülü ilgilendiren mali konularla ilgili Kanunlar, Kanun Hükmünde Kararnameler, vergi, sigorta ve SGK mevzuatlarının takibini yapmak ve gerekli olan değişiklikleri ilgili birimlere aktarmak, bb) Teşekkülün üyesi olduğu dernek, kuruluş, sendika aidatlarının ilgili birimlerden gelen talebe istinaden muhasebe işlemlerini yapmak ve ödemek, cc) Teminatlı elektrik piyasası işlemleri kapsamında İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde Teşekkül adına gerçekleştirilen işlemleri mali açıdan takip etmek ve muhasebeleştirmek, Elektrik Piyasası Hizmetleri Daire Başkanlığı ile koordinasyonu sağlamak, çç) Satın Alma ve Malzeme Yönetimi Daire Başkanlığınca açılmış akreditif ödemelerinde gerekli finansmanı sağlamak, ödemeleri takip etmek ve muhasebeleştirmek, dd) Teşekkülün elektrik enerjisi alış/satış sözleşmeleri uyarınca ilgili birimlerden gelen talebe istinaden yapılması gerekli mali işlemleri yürütmek, ilgili sözleşmeler kapsamında tahakkuk ve ödemelerini/tahsilatlarını yapmak, ee) Enerji satış anlaşmaları ve dağıtım sistemi kullanım anlaşmaları gereği, ilgili birimlerden gelen talebe istinaden muhasebe kayıtları ile tahsilat, ödeme ve gerektiğinde mahsup işlemlerini yapmak, ff) Enerji satış faturalarının zamanında ödenip ödenmediğini kontrol etmek, vadesinde ödenmeyen alacakların gecikme bedeli muhasebe işlemlerini yapmak, gg) Dağıtım sistemi kullanım anlaşmaları kapsamında dağıtım şirketlerine verilmesi gereken teminat mektuplarını ilgili birimlerden gelen talebe istinaden temin ederek Elektrik Piyasası Hizmetleri Daire Başkanlığına göndermek ve muhasebe kayıtlarını yapmak, ğğ) EPDK'nın yazılı talimatları doğrultusunda ilgili birimden gelen talebe istinaden fiyat eşitleme mekanizması gereği destekleyen şirketlerden tahsilatları yapmak, desteklenen şirketlere ödemeleri yapmak, hh) Teşekkülde bulundurulması zorunlu güvence bedellerinin Elektrik Piyasası Hizmetleri Daire Başkanlığınca enerji müşterilerinden temin edilerek Başkanlığa gönderilmesini müteakip kayıtlarını tutmak ve muhafaza etmek, ıı) Kurumsal Kaynak Planlama Nakit Modülü ile banka entegrasyonunu sağlamak, Nakit Modülü üzerinden kuruma ait tüm finansal süreçleri gerçekleştirmek, ayrıca taşra birimlerine gerekli destekleri vermek, ii) İhale yapılan birimler tarafından gönderilen sözleşme ve fiziki kesin teminatlarının teyidini alarak muhafaza etmek, muhafaza için gönderen birimlerden gelen talebe istinaden fiziki kesin teminat mektuplarını ve süresi dolan sözleşmeleri iade etmek, muhasebe işlemlerini yapmak.